操作手冊
一般用途的觀光飯店財務可行性試算工具，不是特定飯店的企劃書。用來評估「在這個觀光地區、這個房間數與租金條件下，撐不撐得過淡季、幾年能回本」，數字全部是可調整的起始值。
操作步驟
- 先點一個貼近你規劃的飯店型態範例（海濱度假／溫泉／山林景觀小旅店／離島／古城觀光商旅／親子度假），會一次套用該型態的房價、各季住房率、淡旺季月曆與人事編制假設；之後可再微調任何一個滑桿
- 七組變數分類（客房與空間／房價與住房率／淡旺季月曆／通路與附加營收／變動成本／人事編制／CAPEX 與押金）沒有先後順序，可任意切換調整
- 頁面上方的客房格狀圖每一格代表一間房：點月份按鈕、切換「平日一晚／假日一晚」，看那個晚上有幾間房賣出去、一晚營收多少
- 12 個月損益走勢長條圖顯示每個月的淨利（綠＝賺、紅＝賠），點長條可以同步切換客房圖的月份
- 下方「全年損益試算票根」以全年為單位即時重算，綠字代表落在建議區間、紅字代表需要留意
- 想重新開始，按頁尾「重設為基準假設」會回到中性起始值（40 間房、基準房價 3,800 元，不對應任何一個型態）
每月以「平日 22 天＋假日 8 天」概算，全年 360 晚；不套用真實行事曆，連假帶來的加成用「旺季加價」與「假日加價」吸收。
淡旺季月曆
在「淡旺季月曆」分頁點任一個月份，會依序切換 旺季 → 平季 → 淡季。每個月會套用對應季節的住房率（平日／假日各一組）與房價調整：
- 旺季：基準房價 ×（1＋旺季加價），套用旺季住房率
- 平季：基準房價，套用平季住房率
- 淡季：基準房價 ×（1－淡季折扣），套用淡季住房率
假日晚上的房價會再乘上（1＋假日加價）。不同觀光地區的旺季差很多——溫泉區冬天旺、海濱與離島夏天旺——請依你實際的地區調整。
名詞解釋
- 住房率（Occupancy）：售出間夜 ÷ 可售間夜
- 平均房價（ADR）：客房營收 ÷ 售出間夜，也就是實際賣出去的平均價格（會因旺季、假日加價而高於基準房價）
- RevPAR：客房營收 ÷ 可售間夜＝住房率 × 平均房價，同時反映「賣得多」與「賣得貴」，是飯店業最常用的經營效率指標
- 損益兩平住房率：假設各季住房率等比例升降，全年淨利剛好為 0 時的平均住房率。實際住房率至少要高出 5 個百分點以上才算有安全邊際
- 回本年數：（裝修設備投資＋押金）÷ 每年現金流（淨利＋折舊）
- 附加營收：住宿以外的餐飲、湯屋、體驗行程、伴手禮等收入，以「占客房營收的百分比」設定
已儲存的方案
調整好的變數（含淡旺季月曆）可以存成一筆具名紀錄，方便比較不同方案（例如同一型態的保守版跟積極版）。
- 在「已儲存的方案」區塊輸入一個名稱（留白會用目前套用的型態範例名稱，若沒套用則用「未命名方案」），按「💾 儲存目前方案」
- 用同樣名稱再存一次會詢問是否要覆蓋既有紀錄
- 清單中每一筆可以「載入」（覆蓋回目前所有變數，會先詢問確認）、「重新命名」或「刪除」（皆無法復原）
儲存的方案只存在這台瀏覽器的 localStorage，換一台電腦或清除瀏覽器資料就會不見；重要方案建議另外用「匯出 PDF」存一份檔案。
請 AI 診斷目前的方案
沒有 API 金鑰也能用：直接按「改用規則式健檢」，會依目前哪些比例超出建議範圍、哪幾個月虧損、住房率離損益兩平多遠，組出對應的健檢建議，不需要連網。
想要更貼近你情境的診斷，可以展開「AI 診斷設定」，選擇服務商（Claude／OpenAI／Gemini／OpenRouter）並填入你自己的 API 金鑰，按「請 AI 診斷目前的方案」。送給 AI 的內容包含目前變數、淡旺季月曆與逐月淨利。
診斷區塊上方有 5 個「診斷角度」快速按鈕：
- 整體健檢：逐一檢查成本占比與住房率，條列優先處理項目
- 淡季對策：針對虧損月份提出填房策略（包套、長住、團體、銀髮族平日方案）
- OTA 依賴與直客轉換：評估 OTA 佣金負擔，提出轉官網直訂與熟客回訪的步驟
- 貸款／募資簡報用語：改寫成適合放進銀行貸款申請書或投資人簡報的正式語氣
- 悲觀情境壓力測試：假設旺季住房率再下修 15 個百分點，評估是否仍能獲利、需要多少週轉金
文字框內容可以自行編輯或清空；這個欄位只影響 AI 診斷，不影響規則式健檢。AI 呼叫失敗時（例如金鑰無效）會自動退回規則式健檢。
匯出 PDF
頁面右上角按「📄 匯出 PDF」，會開啟瀏覽器的列印視窗，選「另存為 PDF」即可存檔。匯出的報表包含：
- 規模摘要（房間數、樓地板面積、住房率、平均房價、RevPAR）
- 所有變數分類的完整設定（畫面上一次只顯示一組，匯出時全部列出）
- 12 個月逐月損益表（季節、住房率、營收、淨利）
- 全年損益試算，以及 AI 診斷結果（若曾產生過）
- 馬克老師品牌浮水印與產生時間戳記，提醒這份輸出是試算結果，不是正式財務報表
加入主畫面（可選）
頁尾按「📲 加入主畫面」，可以把這個工具像 App 一樣安裝到手機或電腦桌面。
- Android（Chrome）／桌面 Chrome、Edge：按下按鈕會直接跳出安裝確認視窗
- iPhone／iPad（Safari）：按下按鈕會提示改用「分享」圖示 → 「加入主畫面」
- Mac 桌面版 Safari：會提示改用選單列「檔案」→「加入 Dock」（Safari 17 以上）
安裝與否不影響任何功能，不安裝、直接用瀏覽器開網址一樣可以完整使用。
隱私說明
- 你調整的所有變數與 AI 診斷內容，都只存在自己瀏覽器的 localStorage，不會傳送到任何伺服器
- AI 金鑰同樣只存在瀏覽器的 localStorage；按下「請 AI 診斷」且有填金鑰時，你的試算資料會直接送到你選擇的服務商官方 API，不會經過本工具作者或任何第三方伺服器
- 「重設為基準假設」會清除目前的變數設定、淡旺季月曆與已選取的型態範例，但不會動到「已儲存的方案」清單
使用警語
請注意：
- 本工具的試算結果皆為估計值，不是正式財務報表，也不是專業財務、稅務或法律意見，不能取代會計師、財務顧問或實地市場調查
- 型態範例（海濱度假／溫泉／山林景觀小旅店／離島／古城觀光商旅／親子度假）的預設假設為一般性參考，不代表任何真實飯店的實際數字
- 旅館業經營涉及觀光旅館業、旅館業、民宿等不同登記類別，以及土地使用分區、建物用途、消防安全等法規，開業前請洽詢當地主管機關
- 只有你主動填入 API 金鑰並按下「請 AI 診斷」時才會呼叫語言模型；請勿在任何欄位輸入真實個資或公司機密
- AI 生成的診斷內容可能包含錯誤或不合時宜的建議，實際決策前務必自行檢查與查證
- 使用 AI 診斷功能所產生的 API 費用由你與所選服務商的方案自行負擔，本工具不會向你收費
- 本工具與創作者不對依據本工具試算結果或 AI 診斷內容所做之任何經營決策負責
創作者資料
Mark Tsai（蔡豐全）
聯絡信箱：tsaimark@gmail.com
專長
銷售數據分析、AI 工具運用、政府補助計畫申請、創業、跨境電商
證照
- 青創總會 創業輔導顧問師班（2013）
- 青創總會 網路行銷講師培訓班（2014）
- 阿里巴巴 P4P 認證講師（2016）
- iCap 訓練規劃與評量職能基準課程（2017）
- iCap 職能導向課程申請認證實作班（2023）
- iPAS AI 應用規劃師－初級（2025）
- 新北市社會局社區數位陪伴員（2025）
經歷
- 勞動力發展署桃竹苗分署 創業顧問（2017－迄今）
- 勞動力發展署（北北基）小型企業人力提升計畫 顧問（2019－迄今）
- 勞動力發展署（桃竹苗）小型企業人力提升計畫 顧問（2019－迄今）
- 農業部農業科技司「科技農企業雙軸轉型躍升發展」科技計畫 業師（2025－2026）
- 勞動力發展署 企業人力資源提升計畫 審查委員（2024）
- 勞動力發展署 職前訓練評鑑計畫 委員（2022）
- 勞動部桃竹苗分署－桃竹苗區域運籌人力資源整合服務計畫 顧問（2022－2023）
- 經濟部中小企業處 SBIR 海選專案 評審委員（2019－2024）
- 勞動力發展署 數位學習課程清單審查會議 審查委員（2024－2025）
- 輔仁大學創新跨領域學院 課務委員（2024－2025）
- 台北市進出口商業同業公會 跨境電商生態村 顧問
- 台灣網商協會 顧問
- 中華職能開發策進會 顧問（2018－2020）
- 新北市汽車美容人員職業工會 顧問（2023－迄今）
- 中華網路行銷講師協會 顧問（2022－迄今）
- 新北市社企電商基地 輔導顧問（2018－2020）
- 阿里巴巴國際站平台 認證講師（2016）
- 巨匠電腦 跨境電子商務班 講師（2016－2017）
授權與使用限制
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